د نغدو پيسو نقد محاسبه او د وړيا نغدو پيسو بيلګه
د نغدو پیسو تحلیل د یوې برخې په توګه د نغدو جریان تحلیل څو څو کاله وړاندې مهم و چې د شرکت درغلي پاڅون پیل شو، لکه د اینونون اسکندل. دلیل پانګوالو د وړیا نغدو پیسو د روانې مفکورې په لټه کې پیل وکړ ځکه چې د ونډې یا خالص عاید په توګه د عوایدو لپاره دومره آسانه نه وه.
د محاسبې او وړیا نغدي فلو مثال
د وړیا نغدو پیسو پیسې تیریږي. دا هغه څه دي چې تاسو یې د کال په پاى کې یاست، یا درې میاشتنۍ، وروسته له دې چې تاسو ټول بیلونه تادیه کړئ او د نوي پانګونې لګښتونو لپاره پیسې ورکړئ. دا هغه څه دي چې تاسو یې پانګه اچوونکو ته پیسې ورکړې. د وړیا نغدو پیسو لیږد به په دریو بیلابیلو لارو حساب شي. ټول درې ساده سیسټمونه دي. دلته د وړیا نغدو پیسو د مثال بیلګه ده. دا یو ساده سیسټم دی او د نغدو پیسو تحلیل برخه ده.
د وړیا نغدو پيسو = د عملیاتو څخه د خالص نقد فلو - د پانګې لګښتونه
چیرته چې د عملیاتو څخه د خالص نقد بهیر نقدي جریان بیانوي او د پانګې لګښتونو زیاتوالي د توازن له پاڼې څخه راځي
که تاسو د ډیرو کلونو د ډیټا کلونو په اوږدو کې د وړیا نغدو پیسو ګورئ او دا وده کوي، دا معمولا معنی لري چې د عایداتو وده د شرکت لپاره افقی ده. هغه شرکتونه چې د وړیا نغدو پیسو د زیاتوالي سره کار کوي یو څه کوي، یا ډیری وختونه، سم. دوی ممکن د عوایدو په وده کې خوند واخلي. دوی ممکن په اغیزمنه توګه د دوی شتمني اداره کړي.
دوی ممکن خپل پور بیرته ورکړي. دوی ممکن خپل لګښتونه کم کړي.
که د وړیا نغدو پیسو راټیټ د یو څو ځلې په اوږدو کې کم شي، ممکن د شرکت لپاره افقی غندي وي. هغه شرکتونه چې د وړیا نغدو نغدو پیسو سره راځي کولی شي د عایداتو وده او نور د کمښت تمه ولري. دوی ممکن د پور زیاتیدلو کچه ونیسي او کیدای شي د السته راوړنې کمښت تجربه کړي.
په پام کې ونیسئ چې د وړیا نغدو پیسو جریان د محاسبې د ضایعاتو لپاره په بشپړه توګه خوندي نه وي. د دې لپاره یو مقرراتي معیار شتون نلري نو د حساب ورکولو یو څو مختلفې لارې شتون لري، که څه هم ما په دې مقاله کې تر ټولو عام الر درکړې ده. د بانکي حسابونو پیسې د ترلاسه کولو وړ دي او د پیسو وړ وړ حساب ورکول کیدی شي د پیسو ترلاسه کولو، جوړیدو، او ثبت کولو په اړه د منلو وړ وي کیدی شي د دې څخه ډیر د نغدو پیسو د لیدو لپاره لوی وي.
د کوچنیو سوداګریزو مالکینو په توګه، د وړیا نغدو پیسو یوه ارقام ده چې تاسو باید په منظمه توګه محاسبه کړئ. دا به تاسو ته اجازه درکړي چې ستاسو شرکت څنګه ترسره کوي او په ریښتیا سره د کار کولو لپاره څومره پیسې لرئ، وروسته له دې چې ستاسو بیلونه ورکړل شوي. دا اشاره کوي چې تاسو پرمخ ځئ او خپل شرکت پراخ کړئ یا که تاسو انتظار وکړئ.
وړیا نغدي جری بېلګه
د نغدو پیسو د بیان په اړه د مثال په توګه، راځئ چې معلومات ترلاسه کړو او د دې فرضیې فدرالي نغدو پیسو محاسبه کړئ:
- $ 150،000 د عملیاتونو څخه د نغدو پیسو جریان
- -100،000 په پلان او وسایلو کې پانګه اچونه
- = $ 50،000 د وړیا وړیا نغدو پیسو جریان
د XYZ شرکت، په بیلګې کې، د نغدو نغدو پیسو یو مثبت جریان لري. دوی اړتیا لري ترڅو خپل مالي موقف په ډیر احتیاط سره تحلیل کړي او په هغه ځای کې چې د مالي ځواک موقف یې وي، او همدارنګه د مالي کمزورتیاوو موقفونه دي، نو دوی کولی شي بریالی شرکت ته ادامه ورکړي.