د اعتبار وړتیا معلومول د شرکت پانګوالو لپاره مهم دي
د اعتبار وړ نسبت د شرکت مجموعی موثریت او فعالیت ښودلی. د اعتبار وړ نسبتونه په دوه ډوله ویشل شوي دي: حاصله او راستنیدونکي. هغه عوامل چې د حاالتو ښکارندوي کوي د فایټ ظرفیت استازیتوب کوي چې د خرڅلاو ډالر د اندازه کولو په مختلفو پړاوونو کې ګټه واخلي. هغه رقم چې بیرته راستنيدونکي د شرکتونو وړتیا څرګندوي د شرکت ونډه د خپلو شریکانو لپاره د بیرته راګرځولو په مجموعه کې اندازه کوي.
د مارجې نسبت
د ګټو مجموعه مارګین: د ګټو خالصه ګټه په پلور کې د سلنې په توګه پلورل شویو توکو لګښت ته ګوري. دا تناسب داسې ښکاري چې څنګه شرکت د خپل انفرادي لګښت لګښت او د دې تولید تولیدات کنترولوي او وروسته بیا د خپلو پیرودونکو لګښتونو ته تیریږي. د مجموعي ګټې ګټې په پام کې نیولو سره ، د شرکت لپاره غوره. محاسبه دا ده: مجموعي ګټې / خالص خرڅلاو = ____٪. د مساوي دواړو شرایطو د شرکت د عاید بیان څخه راځي.
د عملیاتي ګټې مارګین: عملیاتي ګټې هم د EBIT په نامه پیژندل کیږي او د شرکت د عوایدو بیان کې موندل کیږي. EBIT د ګټې او مالیاتو دمخه عواید دي. د عملیاتي ګټې توپیر EBIT ته د پلور فیصدي په توګه ګوري. د عملیاتي ګټې نسبت نسبت د عملیاتي موثریت مجموعه ده، د عادي، ورځنی سوداګرۍ فعالیت ټول لګښتونه شامل دي. محاسبه دا ده: EBIT / خالص پلور = _____٪. د مساوي دواړو شرایطو د شرکت د عاید بیان څخه راځي.
د خالص منافع مارګین: کله چې د ساده ګټې د تناسب تحلیل ترسره کړي، د خالص منافع نسبت اکثره د پاسه اندازه نسبت کارول کیږي. د خالص منافع ټیټ ښیې چې د هر خرڅلاو ډالر څومره لګښتونه د مصارفو څخه وروسته خالص عواید ښکاره کوي. د مثال په توګه، که چیرې خالص منافع حد 5 فیصده وي، دا پدې مانا ده چې د هر ډالر 5 سینټ ګټه لري. د مالیې، ګټې، او استهالک په شمول د ټولو مصارفو په پام کې نیولو وروسته خالص منافع د ګټې ګټې پورته کوي. محاسبه ده: خالص عواید / خالص خرڅلاو = _____٪. د مساوي دواړو شرایط د عوایدو د بیان څخه راځي.
د نغدو جریان مارګین : د نغدو جریان د مارجې تناسب یو مهم نسبت دی ځکه چې دا د عملیاتو او خرڅلاو څخه د نغدو پیسو تر منځ اړیکې بیانوي. شرکت نغدو پيسو ته اړتیا لري، عرضه کونکي، د خدماتو پور ، او په نویو پانګو پانګو کې پانګه اچونه وکړي، نو نغدې پیسې د سوداګریز شرکت سره د ګټې په توګه مهم دي. د نقد فلو د مارجې تناسب د شرکت لپاره د نغدو پیسو ژباړولو لپاره د وړتیا اندازه کوي. محاسبه دا ده: د نغدو پیسو وهل / د خالص پلور څخه نغدي جریان = _____٪. د مساوي شمېره ورکوونکي د فید پلونو بیان بیانوي . ډکونکی د عاید بیان څخه راځي. په سلو کې لوی لوی، ښه.
نسبت بیرته راستنیږي
د شتمنیو بیرته راګرځول (د پانګونې په اړه بیرته هم ورته ویل کیږي): د پانګونې تناسب بیرته ستنیدونکي ګټور نسبت دی ځکه چې دا د هغه موثریت په پام کې نیولو سره چې شرکت یې په شتمنیو کې د هغې پانګه اچونه اداره کوي او د ګټې تولید لپاره یې کاروي. دا د مجموعي شتمنیو د پانګې کچې د پانګې کچې سره تړاو لري د ګټی مقدار اندازه کوي. د شتمنیو د بیرته ستنیدلو مالیه د مالي نسبتونو د شتمنیو مدیریت کټګورۍ پورې اړه لري . د شتمنیو د بیرته ستنیدو لپاره محاسبه دا ده: خالص عواید / مجموعي شتمنۍ = _____٪. د خالص عاید څخه د عوایدو بیان اخیستل کیږي، او مجموعي شتمنۍ د توازن له پاڼې څخه اخیستل کیږي. د سلنې لوړه لوړه، غوره ده، دا پدې مانا چې شرکت د خپلو تولیداتو له الرې د پلور تولید لپاره ښه دنده ترسره کوي.
د مساواتو بیرته راستنېدل: د مساوي عاید بیرته ستنید شاید په شرکت کې د پانګوالو لپاره د ټولو مالي نسبتونو څخه خورا مهم وي. دا د پیسو بیرته راستنیدلو اقدامات کوي چې پانګه اچونکي یې شرکت ته راوړي. دا تناسب ده چې احتمالي پانګه اچونکي کله چې په شرکت کې پانګه اچونه وکړي یا نه پرېکړه کوي وګوري. محاسبه دا ده: د خالص عوایدو / محاسبه کوونکي مسایل = _____٪. خالص عاید د عاید بیان څخه راځي، او د ونډې اخیستونکي مساوات د توازن له پاڼې څخه راځي. په عمومي توګه، لوړه سلنه، غوره، د ځینو استثناءونو سره، لکه څنګه چې دا ښیي چې شرکت د پانګوالو د پیسو په کارولو سره ښه دنده ترسره کوي.
د شتمنیو نغدو بیرته راستنیدنه: د شتمنیو بیرته راستنیدنه په عموما یوازې د نورو ګټور ګټور تناسب تحلیل څخه کارول کیږي. دا د شتمنیو بیرته راستنیدلو لپاره د پرتله کولو په توګه کارول کیږي ځکه چې دا د دې تناسب نغدو پیسو دی لکه څنګه چې د شتمنیو بیرته راستنیدو په ثابت ډول بیان شوي . د راتلونکو پانګونې لپاره نغدو پیسو ته اړتیا ده. محاسبه دا ده: د عملیاتي فعالیتونو / مجموعي شتمنیو څخه د نغدو پیسو = _____٪. شمېره کوونکی د نغدو پیسو بیان او کانال د بیلانس پاڼه څخه اخیستل کیږي. د سلنې لوړه لوړه، ښه.
نسبتا ډاټا
مالي تناسب تحلیل یوازې د مالي تحلیل یوه ښه طریقه ده که چیرته موجود پرتله شوي معلومات شتون ولري. نسبت باید د شرکت او صنعت معلوماتو لپاره د دواړو تاریخي معلوماتو سره پرتله شي.
دا ټول یوځای کول: د ډوپونټ ماډل
د ډیری مالي نسبتونو شتون - د تعرفیت نسبت ، قرض یا مالي عوایدو تناسب، موثریت یا د پانګې مدیریت نسبت، او د ګټې اخیستنې تناسب - دا چې دا ډیره ستونزمنه ده چې لوی عکس وګورئ. تاسو کولی شئ په تفصیل سره وخورئ. یو میتود چې سوداګر مالکان کولی شي د ټولو نسبتونو لنډیز لپاره کار واخلي د Dupont Model ماډل کاروي.
د Dupont ماډل کولی شي د سوداګرۍ خاوند ته چې د اثاثو بیرته راستنيدونکي برخې برخې ) یا د پانګې اچونې تناسب ته بیرته ستنیدنه او همدارنګه د مساواتو د بیرته راستنېدو څخه راځي. د بیلګې په توګه، آیا ROA د خالص ګټې یا د شتمنیو بدل بدل شوی ؟ مساوي د خالص ګټې، د پانګونې بدل، یا د سوداګرۍ پور پوټ څخه راځي؟ د DuPont ماډل د مالي اصالحاتو په ټاکلو کې د مالکینو تجارت کولو لپاره خورا ګټور دی.