دلته د پانپوت ماډل کارولو لپاره ګامونه دي چې د پانګې اچونې بیرته ستنیدو او د مساواتو بیرته راستنېدو حساب کولو لپاره.
ستونزه: اوسط
وخت وخت ته اړتیا لري
دلته دی
لومړی، د پانګونې په اړه د شرکت بیرته ستنیدل) ROI (یا د شتمنیو بیرته راستنېدو په برخه کې) ROA (نسبت کوم چې دي:
ROI = خالص عواید / مجموعي شتمنۍ = _____٪ چیرته چې خالص عاید د عایداتو څخه اخیستل شوی او مجموعي شتمنۍ د توازن له پاڼې څخه اخستل کیږي. دا تناسب تاسو ته وایي چې د پلور پیدا کولو لپاره مو د خپل شتمنۍ اساس په کار وړل څومره موثر یاست.
د مثال په توګه، راځي چې ABC، Inc.، یو کوچنی هارډرډ فرم، په 2009 کې د خرڅلاو 113.5 $ میلیون ډالر تولید او 2،000 $ میلیونه امریکايي ډالر یې درلودل. بیا، د ROI لپاره محاسبه به دا وي:
ROI (ROA) = $ 113.5 / $ 2،000 = 5.7٪
دا تاسو ته نه وايي، مګر تاسو د صنعت اوسط نسبتونو لپاره لکه د Bizminer.com لپاره سرچینه ګورئ، تاسو کولی شئ خپل ROI ستاسو د صنعت سره پرتله کړئ. که ستاسو صنعت اوسط وي، د بیلګې په توګه، د وړو هارډر هارډر شرکتونو لپاره 9.0٪، نو تاسو پوهیږئ چې ستاسو ROI د صنعت اوسط لاندی دی.
څرنګه چې د ABC، Inc. لپاره د ROI (ROA) د صنعت اوسط لاندې دی، تاسو غواړئ معلوم کړئ چې ولې. د دې کولو لپاره، تاسو کولی شئ د Dupont ماډل وکاروي او ROI یې په خپل برخو کې توزیع کړئ. ROI به دا لاندې وګوري:
ROI = د خالص عاید / د پلور پلور پلور / ټول شتمنۍ = _____٪ چیرته چې خالص عواید / پلور خالصه ګټه ده او د عوایدو بیان او خرڅلاو څخه راځي . د مجموعي عایداتو مجموعه او پلور د عایداتو او مجموعي شتمنیو څخه راځي د توازن له پاڼې څخه راځي.
د افغانستان د څیړنې او ارزونې اداره ROI د دوو برخو څخه جوړه ده: د شرکت ګټه او د شتمنیو تبادله یا د ګټې تولید او د هغې د شتمنیو پر بنسټ د پلور پلور کول.
وروسته، تاسو غواړئ معلومه کړئ چې د ROI کومه برخه ستاسو د سوداګرۍ ستونزه ده - د ګټې کچه یا د شتمنیو بدلون . که چیرې دا ورکړل شي چې د خالص منافع کچه 3.8٪ ده او د ټولې شتمنیو بدلون 1.5X دی، بیا وروسته:
ROI (ROA) = 3.8٪ X 1.5 = 5.7٪ کوم چې تاسو په لومړي ګام کې ترلاسه کوئ .1 اوس موږ پوهیږو چې د مساواتو هرې برخې د شرکت د پانګونې په بیرته ستنېدو کې مرسته وکړه. ABC، Inc. د پلور هر ډالر لپاره 3.8 سینټ الس ته راوړي او خپل کلتوري شتمني په کال کې 1.5X ته راوړي. که د وړو هارډر هارډر صنعت د 5.0٪ خالص منافع درلوده او د 1.8X مجموعي عاید بدلول، ABC، Inc. په دواړو حسابونو کې، په ځانګړې توګه د خالص منافع ټیټ وو.
موږ پریکړه کړې چې هغه شرکت چې موږ یې د مثال په توګه کاروئ، ABC، Inc. د دوی د ROI او صنعت اوسط په اړه په کمزوري توګه کار کوي. پراخ ډیپونټ ماډل موږ ته اجازه راکوي چې د ورته مسایلو بیرته راستنیدنه ورته وکړو.
ROE = د عمومي شریکانو لپاره د خالص عاید شتون / عمومي عواید = _____٪ چیرته چې خالص عاید د عاید بیان او عمومي مساوات راځي د توازن په پاڼه کې د ټولو مسایلو حساب دی.
د مساوي تناسب نسبت بیرته تکرار کیدی شي:
ROE = د ROI X مساوات ضرب یا یا
ROE = ROI X مجموعي شتمن / عمومي عواید چېرته چې د عمومي عوایدو په څیر ټول تادیات د بیلانس پاټ څخه اخیستل کیږي. د مساواتو ضربه ROE د ROI څخه توپیر کوي چې د پور اغیزې مساوي ته اضافه کوي.
د ROI د محاسبې له مثالونو څخه د شمیرې کارول، دا د مساوات یا ROE په اړه د راستنیدو محاسبه کې بل ګام دی:
ROE = 5.7٪ x $ 2،000 / $ 896 (د توازن د شتمنۍ ګډ مساوات) = 12.7٪
که د ABC، Inc. لپاره ROE 12.7٪ وي او موږ د کوچنیو هارډر صنعت لپاره اوسط ترلاسه کوو او دا 15.0٪ دی، ABC، Inc. د ROE او ROI په اړه په ضعیف ډول سرته رسوي. ROE د شرکت د ونډه لرونکو د شتمنیو اندازه ده او د ګټه اخیستونکو د ونډې شریکونکي ډیری وختونو ته ګوري.
دا پراخ ډپټونټ مساوات دی:
ROE = (د خالص ګټې مارګری) (د ټولی عاید بدلون) (مساوات ضیاع)
= د خالص عوایدو / پلور خرڅلاو خرڅلاو / د ټولو شتمنیو بدلول ایکس مجموعی شتمن / عمومی عواید
درې شرکتونه د شرکت د ROE جوړولو لپاره متقابل عمل کوي. دا عناصر د ګټې حاصالت دي ، هغه وړتیا چې کوم شرکت د خپلو تولیداتو څخه د پلور لپاره تولیدوي) د شتمنیو مجموعه د عایداتو مجموعه (، او د پور ضایع (د برابری ضوابط) په اړه. د ABC، Inc. لپاره، د خالص ګټې ګټې او د شتمنیو بدل، په ځانګړې توګه، کمزوري دي او د مساوات بیرته راستنېدل کم دي.
څه ته اړتیا لرې
- د بیلانس پاڼه
- د عاید بیان
- ستاسو د فرم لپاره مالي تناسب تحلیل